商业银行现场检查手册
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作者： 车迎新 主编
出 版 社： 中国金融出版社
出版时间： 2004-10-1字数： 1580000版次： 1页数： 736印刷时间： 2004/10/01开本： 16开印次： 1纸张： 胶版纸I S B N ： 9787504935229包装： 平装内容简介
银监会将本着“统一规划、统一标准、统一管理、资本共享”的原则，争取在未来几年里构建以管理信息系统与决策支持系统为基础的新一代银行监管信息系统，实现对银行业金融机构的高管人管理、机构管理、非现场监测、现场检查等监管工作的信息化，提供对银行监管的决策支持，建立风险评价和预警决策支付系统。银监会也正在组织修订《商业银行现场检查操作规程》。而这次编写的《商业银行现场检查手册》也是这种努力的一部分。相信这本《手册》的问世，有助于我们明晰现场检查制度、完善现场检查内容、规范现场检查程序、统一现场检查标准，从总体上提高现场检查工作的质量和效率。银监会聘请的国际咨询委员会，以及银监会内部的《马塞尔委员会有效银行监管的核心原则》自我评估小组都将对银监会监管工作进行定期审查，其中也包括对现场检查工作的审查，发现其中存在的缺陷和问题，提出改进建议，使我们的监管工作不断取得进步。
目录
第一章现场检查基本原理
第一节现场检查的目的和作用
第二节现场检查的原则
第三节现场检查的内容
第四节现场检查的种类与方法
第五节现场检查抽样
第六节现场检查的法律事务
第二章现场检查操作流程
第一节现场检查准备阶段
第二节现场检查实施阶段
第三节现场检查报告阶段
第四节现场检查处理阶段
第五节检查档案整理阶段
第三章货款及表内其他授信业务
第一节综述
第二节授信管理
第三节货款风险分类
第四节货款集中、关联企业货款和关联交易
第五节公司授信
第六节贸易融资
第七节房地产货款
第八节银团货款
第九节项目融资
第十节个人授信业务
第四章非信资产
第一节综述
第二节存放
第三节拆放同业
第四节证券和投资
第五节固定资产
第六节无形及递延资产
第七节应收款
第八节现金及银行存款
第九节抵债资产
第五章存款及表内其他负债
第一节综述
第二节存款
第三节同业存放、拆入
第四节证券融资
第五节其他负债
第六章财务管理
第一节综述
第二节财务计划检查
第三节营业收入、成本与费用
第四节资产减值准备
第五节利润及利润分配
第七章中间业务
第一节综述
第二节票据业务
第三节结售汇业务
第四节信用证
第五节银行卡业务
第六节代理业务
第七节银行承兑汇票
第八节保函与备用信用证
第九节货款承诺
第十节交易类中间业务
第十一节基金托管业务
第十二节咨询顾问业务
第十三节代保管业务
第八章电子银行
第一节综述
第二节网上银行业务
第三节电话银行业务
第四节手机银行业务
第五节ATM、POS机业务
第九章资金清算
第一节综述
第二节同业往来
第三节联行往来业务
第四节国际清算
第十章资本充足率
第一节综述
第二节资本充足率检查
第三节监管评级监管措施
第十一章流动性管理
第一节综述
第二节流动性检查
第三节流动性评价及监管措施
第十二章市场风险
第一节综述
第二节市场风险管理法
第三节市场风险检查程序与方法
第十三章对商业银行境外机构的现场检查
第一节跨境监管概述
第二节我国对商业银行跨境监管的规定
第三节商业银行对镜外机构的管理
第四节商业银行境外机构
第五节与其他监管当局的信息交流与合作
第十四章公司治理
第一节综述
第二节法人治理机制
第三节高级管理层评价
第四节对分支机构和相关机构的管理
第五节内部审计
第六节经营战略与政策
第十五章内部控制
第一节综述
第二节资产负债管理
第三节管理信息系统与会计系统
第四节人力资源管理
第五节计算机系统管理
第六节安全保卫
第十六章商业银行风险评估
第一节综述
第二节银行面临的八类风险评估
第三节银行风险管理水平评估
第四节银行整体风险综合评估
第十七章商业银行风险评级
第一节综述
第二节ROCA评级体系各要素评估
第三节CAMELS评级体系各要素评估
第四节压力测试
第五节风险预警
第六节监管措施
附件：现场检查前问卷
后记
书摘插图
第一章现场检查基本原理
第一节现场检查的目的和作用
现场检查是指银行监管当局对金融机构实施金融监管的基本方式之一。现场检查目前已成为中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）加强金融监管、履行监管职责的基本手段。通过现场检查，银监会可以发现、识别、计量和判断和金融机构在资产质量、盈利能力、资本充足率、流动性、管理内容、市场风险敏感度等方面存在的问题和风险，采取各种有效的监管的手段，确保金融机构的审慎经营，提高经营管理水平，维护金融体系的安全和稳健。
一、现场检查在金融监管中的位置及含义
金融监管的方式包括非现场监管和现场检查，两种方式相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用。
非现场监管是指管理当局通过金融风险预警系统以及非现场监管信息系统、监管报表系统，对金融机构的业务活动进行全面、持续的监控，随时掌握金融机构和整个金融体系的运行状况、存在的突出问题和风险因素，及时采取防范和纠正措施。具体操作方式是：对金融机构日常业务报表和其他有关资料收集、整理、分析，对比各项监管指标，根据审慎监管的要求，监控业务经营状况和动态变化，发现异常情况及时预警，要求金融机构对监管提示或监管意见积极采取措施整改。
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